Política de Investimento é o documento que norteia as estratégias de investimento das entidades de previdência. Neste documento deve conter as classes de ativo autorizadas pela instituição assim como as alocações aprovadas para o plano BD e plano CD. Importante reforçar que a mesma deve estar em compliance com as normas que regem as Fundações Previdenciárias.
Já o demonstrativo de investimento é o documento que agrupa as informações relacionadas ao resultado obtido pela Entidade no ano anterior.
Ambos documentos são obrigatórios para as EFPC conforme consta na Resolução do Conselho de Gestão da Previdência Complementar nº 23 de 6 de dezembro de 2006.